กรมธรรม์ประกันชีวิต เพื่อลดหย่อนภาษี ใช้สิทธิ์ให้คุ้มค่าที่สุด
สิทธิประโยชน์ที่ต้องรู้ วางแผนลดหย่อนภาษีด้วย กรมธรรม์ประกันชีวิต
การซื้อ กรมธรรม์ประกันชีวิต ไม่ได้มีแค่ความคุ้มครองเท่านั้น
แต่ยังเป็นเครื่องมือสำคัญในการวางแผนภาษีที่ถูกต้องตามกฎหมาย
ผู้เสียภาษีสามารถนำเบี้ยประกันไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้สูงสุดถึง
300,000 บาท ซึ่งช่วยประหยัดเงินในกระเป๋าได้อย่างมาก
แต่การใช้สิทธิ์อย่างถูกต้องนั้นมีเงื่อนไขที่ต้องทำความเข้าใจ
1. เงื่อนไขการลดหย่อนภาษีสำหรับ กรมธรรม์ประกันชีวิต ทั่วไป (สูงสุด 100,000 บาท)
สามารถนำเบี้ยประกันชีวิตทั่วไป
(เช่น ตลอดชีพ, ชั่วระยะเวลา, สะสมทรัพย์) มาลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง
แต่รวมแล้วไม่เกิน 100,000 บาท
โดยมีเงื่อนไขสำคัญที่ต้องเป็นไปตามที่กรมสรรพากรกำหนด:
ระยะเวลาคุ้มครอง: ต้องมีระยะเวลาตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป
เงินคืนระหว่างทาง:
ในกรณีที่เป็นแบบสะสมทรัพย์ หากมีการจ่ายเงินคืนทุกปีหรือตามช่วงเวลา
เงินที่ได้รับคืนรวมกันต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันชีวิตรายปี
ผู้เอาประกันและผู้มีเงินได้: ต้องเป็นบุคคลเดียวกัน และต้องทำกับบริษัทที่ประกอบกิจการในประเทศไทย
2. การลดหย่อนภาษีด้วย กรมธรรม์ประกันชีวิต แบบบำนาญ (สูงสุด 200,000 บาท)
สำหรับผู้ที่ต้องการวางแผนเกษียณโดยเฉพาะ
กรมธรรม์ประกันชีวิต แบบบำนาญสามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 15%
ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท
และเมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท
เกณฑ์อายุ: ต้องมีการกำหนดการจ่ายผลประโยชน์เป็นเงินบำนาญเมื่อผู้เอาประกันมีอายุตั้งแต่ 55 ปีขึ้นไป จนถึงอายุ 85 ปีหรือมากกว่า
ระยะเวลาชำระ: ต้องมีการชำระเบี้ยประกันมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปี
3. สรุปวิธีใช้สิทธิ์ลดหย่อนให้คุ้มค่าที่สุด
ประเภทการลดหย่อน วงเงินสูงสุด
กรมธรรม์ประกันชีวิต ทั่วไป 100,000 บาท
กรมธรรม์ประกันชีวิต แบบบำนาญ 200,000 บาท (โดยมีเพดานรวมตามที่กำหนด)
ประกันสุขภาพตนเอง 25,000 บาท (รวมใน 100,000 บาทแรก)
การทำ กรมธรรม์ประกันชีวิต จึงเป็นทางเลือก "ยิงปืนนัดเดียวได้นกสองตัว" คือได้ทั้งความคุ้มครองและความประหยัดภาษีไปพร้อมกัน
ความคิดเห็น
แสดงความคิดเห็น